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中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2011）12-0 1-01
摘 要 中小企业在经济和社会发展尤其是在增加就业、活跃市场及促进经济增长中发挥着重要作用，但长期以来中小企业融资困难这个问题一直困扰着企业的发展。本文对当前形势下中小企业融资现状进行分析，剖析目前存在的问题，针对问题尝试性的提出解决融资困境的策略。
关键词 中小企业 融资困境 政府 金融系统
随着经济全球一体化进程的加快，企业面临的国内外市场竞争空前激烈，企业的创立、生存和发展，每一阶段都离不开资金，融资成为企业发展的头等大事。改革开放至今，我国中小企业迅速发展壮大，已成为推动国民经济持续健康发展的重要生力军。但是，资金短缺、融资困难、融资渠道单一却始终严重制约着中小企业的发展。如何为中小企业提供更好的支持，已经引起了各界的高度重视。因此对当前中小企业融资存在的问题进行分析并提出合理化对应策略，对于我国中小企业发展具有非常重要的时代意义。
一、中小企业融资中存在的问题
（一）中小企业规模较小，财产实力较弱，资产信用等级不高
随着金融改革力度的不断加大，各家商业银行对企业贷款往往要求相应的抵押和担保。但我国的中小企业普遍而言发展历史不长、规模较小、自有资本偏少，在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力很差、倒闭率很高。因此在需要向银行借贷时，往往拿不出多少可供抵押或质押的资产，符合银行要求的贷款担保人也难以找到，导致商业银行一般不愿意向中小企业提供贷款。
（二）中小企业制度不健全，银行难以控制信贷风险，缺乏银行资金的支持
银行贷款虽然是中小企业最重要的外部融资渠道，但中小企业因资信等级低、缺乏可供抵押的资产、融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。银行考核其客户往往采取“抓大放小” 的政策，对中小企业存在信用歧视，从而形成大企业和中小企业在融资问题上不平等的局面。银行与企业间存在信息不对称，使银行贷款面临着企业逃债的道德风险，银行获得企业信息状况就成为选择贷款对象的一个标准。银行发放的流动贷款基本上都投向了大型和重点中型企业。即使为中小企业提供了贷款，也多是短期流动资金，很少提供长期信贷，致使中小企业的融资规模有限。据统计，目前中小企业的贷款规模仅占银行信贷总额的8%左右，这与中小企业创造国内生产总值的1/3、工业增加值的2/3，出口创汇的38%和国家财政收入的1/4 的比例是极不对称的。
（三）非正规的金融借贷渠道使得中小企业融资成本增高
由于资产抵押能力弱、信息相对封闭等局限，中小企业从银行等正规金融机构获得融资面临较大的约束。企业的融资时效性要求迫使中小企业更多地求助于手续简便的商业信用和民间借贷等非正规金融。虽然借贷过程简便迅速，能满足中小企应急的资金需求，但是融资成本相对较高。
二、解决中小企业融资难问题的对策建议
（一）政府层面――政府要积极推进金融体制改革，对中小企业给予政策支持
随着市场经济的发展，中小企业在我国经济建设中的重要地位越加凸显，这就决定了政府应对中小企业的融资给予积极扶持。政府可利用降低税率、税收减免、提高税收起征点和提高固定资产折旧率等方法对中小企业给予金融支持。根据中小企业信贷需求规模小、频率高、时间急、风险高的特点，制定特定的信贷机制，为中小企业创造平等竞争的市场环境。
（二）金融系统层面――加快银行等金融系统改革，拓宽融资渠道
首先，具备条件的银行在进行改造时，要允许民间资本以建设投资基金方式参股。其次，国有金融机构（城市商业银行、农村信用合作社为主）要进一步扩大向中小企业发放贷款的比例，并在贷款审批、结算、汇兑、转账、资本运营等方面提供给中小企业以高效优质的金融服务，为中小企业筹集资金创造条件。最后，中小企业应根据自身特点，拓宽融资渠道，选择多种融资形式。例如运用风险投资进行融资。风险投资最适合于产品或项目科技含量高、具有高发展空间和高市场前景的中小企业，在企业创业之初，或者在产品研发阶段和市场进入前期、急需资金之际，这是一条比较好的渠道，利用风险投资，中小企业可以尽快获得资金。
（三）中小企业层面――中小企业要全方位提高自身素质，健全和完善各项规章管理制度
中小企业要赢得银行的信任和支持，就必须按照现代企业制度要求，健全各项规章制度，强化管理制度；保证会计信息的真实性和合法性，树立良好的社会形象。同时，保护有效资产，提高企业资产质量，尝试用项目专利权和收益权等为抵押、质押分红担保。要尽快建立起适应市场经济需要的经营管理模式，吸收专业性的管理和技术人才。要加强财务管理制度，建立财务预决算制度。配备精通财务的专业人员，完善财务管理制度，建立健全内控制度，加强资金使用、周转和财务核算方面的管理。
中小企业已成为我国经济的重要组成部分，是促进经济发展不可替代的重要力量。解决中小企业融资困境是一项系统工程，中小企业金融服务的可持续发展，需要政府、银行、企业等社会各界的共同努力。随着企业的规范运营、信用体系的完善、银行改革的推进、金融体制的深化，融资难这个制约中小企业发展的“瓶颈”一定能够逐步得到解决。
参考文献：
[1]鲍旭红.基于供应链金融的中小企业融资渠道创新研究.科技和产业.2009(1).
[2]孙南萌.金融危机视域下的中小企业新型多元化融资途径探析.湖南省社会主义学院学报.2008(12).
[3]冯楠.解决中小企业融资难问题的路径思考.国际商务财会.2010(10).
[4]赵建强.我国中小企业融资问题分析.内蒙古财经学院学报.2009(1).
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发表于 2020-5-30 17:28:21
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