|
|
摘 要：建立中小企业信用担保体系，缓解中小企业融资难问题，是各国政府扶持中小企业发展的通行做法。我国虽然己初步建立了中小企业信用担保体系，但是，由于起步晚，缺乏经验，在实践中还存在着种种不足。如何完善我国中小企业信用担保体系，是本论文研究的主要目的。研究中采用了规范分析与实证分析相结合、理论研究与实际问题分析相结合、国内研究与国际比较相结合的方法。
关键词：中小企业；信用担保；担保机构
一、我国中小企业信用担保体系存在的主要问题
（一）中小企业信用担保体系不完善
从政府对中小企业信用担保体系管理的介入方式来看，由于我国目前担保机构的95%以上为政策性担保机构，注册资本以财政资金为主，政府行政干预突出，运作机制不规范，经营上的政策导向性和项目选择上的倾向性使得担保机构很容易偏离& uot;财政性资金、法人化管理、市场化运作& uot;的原则，不能以市场为导向进行担保业务的开展的现象十分普遍。同时，我国尚未明确信用担保行业的主管部门，存在政出多门、多头管理的情况，国家经贸委、财政部、中国人民银行均出台有关中小企业信用担保的相关规定，相互之间的衔接性较差，不利于中小企业担保机制的运行和有效监管。
（二）缺乏资金补偿机制
政策性担保机构是中小企业信用担保体系的主要支柱。政策性担保机构不以盈利为主要目标，收取的担保费用很低，资金来源以各级地方政府财政资金和资产划入为主，大都是一次性的且规模不大，缺乏后续资金注入及补偿机制。现有的商业性担保机构资本实力也较弱，大多数担保机构把高担保费作为资金补偿来源。由于缺乏资金补偿机制，担保机构承保能力较弱，一旦发生代偿就有亏损或破产的危险。现在许多地区银行不愿意为中小企业提供贷款最重要的原因就是担保规模较小，没有补偿机制。
（三）缺乏风险分散机制
为了分散和规避风险，担保机构不是进行全额担保而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保，担保机构和银行分散风险。国外担保机构承担责任的比例一般为10%~80%，其余部分由银行承担。我国由于缺少明确的制度规范，再加上目前担保机构的实力过小，很难得到银行的信任，许多银行都将贷款风险转嫁给担保机构，不少担保机构被迫承担100%的风险。这样不仅造成担保机构责任与能力的不对等也弱化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，严重制约着担保业务的开展。
（四）法律建设滞后
法制建设是社会主义市场经济建设的重要依据。但目前，我国中小企业信用担保的相关法律还处于初级和不完善的阶段，立法层次较低，法律建设十分滞后，不利于推动行业发展。我国与中小企业担保相关的法律法规有《担保法》、《中小企业促进法》和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》等。
二、完善我国中小企业信用担保体系的措施
（一）完善中小企业信用担保体系的基本框架
第一,完善城市信用担保体系。一个城市只设立一家中小企业信用担保机构, 同时支持按产业或同业公会设立多种形式的、县区范围内中小企业互助担保机构。第二, 加快建立省级和中央再担保体系。各省、自治区、直辖市要尽快建立省级中小企业信用担保机构,通过再担保等方式对城市中小企业信用担保机构以及互助担保机构、商业担保机构进行担保风险分担, 同时对全省范围内的担保机构实施业务监督。第三,研究组建中央中小企业信用再担保中心,为省级信用担保体系和尚雅省级信用担保机构的城市提供再担保服务。
（二）拓宽资金来源与融资渠道
现阶段,政府应对信用担保机构进行有力的资金支持, 通过在财政预算中定期投入、定期拨付,解决中小企业信用担保基金的启动资金和补偿资金。同时,建立定期的补偿基金制度和给予担保机构税收方面的优惠和减免,补充担保基金的资金来源。
（三）与商业银行建立利益共享和风险共担机制
我国的中小企业信用担保机构应选择参与积极性高、资信度好的商业银行(包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、城市信用合作社和农村信用合作社等) 作为开办中小企业信用担保业务的协作银行。担保机构要与协作银行明确保证责任形式、担保范围、责任分担比例、资信评估、违约责任、代偿条件等内容。
（四）加快中小企业信用担保体系的法律法规建设步伐
法制化是信用担保业生存和发展的重要保障。为使中小企业担保体系各个环节的运作有法可依,在完善现有的《担保法》等法律规定的同时,出台更全面、更超前实用的法规,如中小企业信用担保条例、国家信用保证制度、中小企业信贷担保法、信用担保协作银行制度等,为中小企业信用担保体系的完善创造一个适宜的法律制度环境。
三、结束语
随着中小企业信用担保体系的完善，我国中小企业信用担保体系建设将进入一个快速发展阶段。社会信用水平将提升到一个新的台阶，中小企业信用担保体系建设是一项意义深远，涉及面广的复杂工程，需要动员全社会各个方面的力量。经过社会力量的共同努力。国家法律法规的逐渐完善。我们一定能够建成完备、高效的中小企业信用担保体系。我国经济将会更快、更稳、更健康地持续发。
参考文献：
[1]荣舒婷.韩国发展和完善中小企业信用担保体系的经验及借鉴[J].财经问题研究,2005，（01）.
[2]于培伟.美日扶持中小企业政策之借鉴[J].中国经济时报, 2005,(12).
[3]娄传申.借鉴德国经验办好中国担保[N].浙江日报,2005-11-22.
[4]刘进，吴东作.日本中小企业信用担保体系的经验及启示[J]..金融理论与实践,2001,(01).
(编辑：ＷＹＱ)
转载注明来源:http://www.ybaotk.com |
上一篇：浅谈国有企业改革下一篇：我国中小企业信贷的现状浅析
|
发表于 2020-7-2 07:20:44
中发现Ni：
中发现Ni：
中发现Ni：
中发现Ni：
中发现Ni：
中发现Ni：
发表于 2020-7-2 07:21:34
QQ登录
